中新經(jīng)緯8月1日電 ST九有8月1日晚間公告稱，公司收到上交所問(wèn)詢函，要求說(shuō)明179套房產(chǎn)無(wú)法辦理權(quán)屬證書的實(shí)際原因，是否存在無(wú)法過(guò)戶的情形。

(相關(guān)資料圖)

具體來(lái)看，上交所表示，經(jīng)審閱ST九有提交的重大資產(chǎn)重組及非公開發(fā)行股票預(yù)案，有5大問(wèn)題需該公司作進(jìn)一步說(shuō)明和解釋。

一是關(guān)于交易標(biāo)的。預(yù)案披露，公司擬向控股股東北京中裕嘉泰實(shí)業(yè)有限公司(以下簡(jiǎn)稱中裕嘉泰)出售亳州縱翔信息科技有限公司(以下簡(jiǎn)稱亳州縱翔)90%股權(quán)，標(biāo)的資產(chǎn)100%股權(quán)的預(yù)估值約為7111萬(wàn)元。亳州縱翔系公司于2020年12月無(wú)償受讓取得，入賬評(píng)估價(jià)值為7115萬(wàn)元，其主要資產(chǎn)為179套房產(chǎn)，前次交易完成后公司凈資產(chǎn)由負(fù)轉(zhuǎn)正，避免公司股票當(dāng)年被實(shí)施退市風(fēng)險(xiǎn)警示。

中新經(jīng)緯注意到，ST九有在上述預(yù)案中披露，亳州縱翔所屬179套房產(chǎn)未能如期辦理不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證，導(dǎo)致無(wú)法開展相關(guān)業(yè)務(wù)，亳州縱翔已就房產(chǎn)相關(guān)事項(xiàng)提起訴訟。

對(duì)此，上交所要求ST九有詳細(xì)說(shuō)明上述179套房產(chǎn)無(wú)法辦理權(quán)屬證書的實(shí)際原因，是否存在無(wú)法過(guò)戶的情形；披露前次受讓標(biāo)的股權(quán)時(shí)所采用的評(píng)估方法及結(jié)論，前次評(píng)估作價(jià)是否考量了房產(chǎn)無(wú)法過(guò)戶的相關(guān)因素，若否，說(shuō)明當(dāng)年是否存在入賬價(jià)值不公允從而規(guī)避退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形；披露本次交易的資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告及其評(píng)估依據(jù)，并說(shuō)明本次評(píng)估價(jià)值是否公允，本次交易產(chǎn)生的應(yīng)收賬款的可回收性及其依據(jù)，是否存在規(guī)避退市風(fēng)險(xiǎn)警示的情形。

二是關(guān)于解除股權(quán)凍結(jié)措施。預(yù)案披露，公司持有的標(biāo)的資產(chǎn)亳州縱翔90%的股權(quán)處于被凍結(jié)狀態(tài)，凍結(jié)期限為2021年7月6日至2024年7月4日，該股權(quán)凍結(jié)事項(xiàng)系因潤(rùn)泰供應(yīng)鏈與銀行金融借款合同糾紛執(zhí)行程序引起。公司尚未就解除凍結(jié)事項(xiàng)與相關(guān)方達(dá)成一致并及時(shí)解決，標(biāo)的資產(chǎn)無(wú)法交割。交易雙方不履行其在重大資產(chǎn)出售協(xié)議項(xiàng)下的任何承諾或義務(wù)均構(gòu)成該方對(duì)本協(xié)議的違反。

對(duì)此，上交所要求ST九有結(jié)合非公開發(fā)行募集的資金將用于償還上市公司對(duì)潤(rùn)泰供應(yīng)鏈的擔(dān)保債務(wù)，說(shuō)明非公開發(fā)行股票與重大資產(chǎn)出售是否互為前置條件，是否存在未披露的利益安排，是否構(gòu)成一攬子交易；披露解決標(biāo)的資產(chǎn)股權(quán)被凍結(jié)的具體方案，并分析該方案的可行性；披露解決上述凍結(jié)事項(xiàng)的目前的進(jìn)展情況，是否存在實(shí)質(zhì)性障礙，并充分提示重大資產(chǎn)出售可能無(wú)法完成的重大風(fēng)險(xiǎn)；若無(wú)法及時(shí)解除上述凍結(jié)事項(xiàng)導(dǎo)致本次交易無(wú)法完成，請(qǐng)補(bǔ)充披露預(yù)案所述的相關(guān)違約責(zé)任。

三是關(guān)于支付安排。預(yù)案披露，本次交易價(jià)款分四期支付，即自公司股東大會(huì)批準(zhǔn)本次交易之日起10個(gè)工作日內(nèi)、六個(gè)月內(nèi)、十二個(gè)月內(nèi)、十五個(gè)月內(nèi)，中裕嘉泰應(yīng)向公司支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的20%、20%、30%、30%。

對(duì)此，上交所要求該公司根據(jù)交易價(jià)款的支付安排，2022年年底前中裕嘉泰僅支付股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的20%，說(shuō)明在此情況下在公司2022年合并報(bào)表中亳州縱翔是否應(yīng)當(dāng)脫表，若是，請(qǐng)披露具體的脫表依據(jù)及相關(guān)會(huì)計(jì)處理；說(shuō)明2022年期末對(duì)剩余80%的股權(quán)轉(zhuǎn)讓款的會(huì)計(jì)處理，后續(xù)是否可能會(huì)對(duì)其計(jì)提減值準(zhǔn)備。

四是關(guān)于償還擔(dān)保債務(wù)安排。預(yù)案披露，本次非公開發(fā)行股票募集資金的目的之一是用于償還公司因?qū)?rùn)泰供應(yīng)鏈銀行貸款提供連帶擔(dān)保責(zé)任而承擔(dān)的擔(dān)保債務(wù)本息1.99億元。2021年4月，實(shí)際控制人李明對(duì)該擔(dān)保債務(wù)作出兜底承諾，將會(huì)對(duì)公司實(shí)際承擔(dān)的訴訟損失金額的80%進(jìn)行補(bǔ)償，因此公司對(duì)擔(dān)保債務(wù)計(jì)提20%的預(yù)計(jì)負(fù)債。

對(duì)此，上交所要求ST九有說(shuō)明本次募集資金后，償還擔(dān)保債務(wù)的具體安排，以及李明對(duì)上市公司具體補(bǔ)償安排；結(jié)合償還擔(dān)保債務(wù)為本次非公開發(fā)行股票募集資金的主要用途，請(qǐng)實(shí)控人李明說(shuō)明是否實(shí)質(zhì)上以參與非公開發(fā)行向上市公司提供資金以履行兜底承諾，若是，請(qǐng)說(shuō)明是否可能違背前期兜底承諾；結(jié)合上述情況和簽署的《承諾函》的具體條款，說(shuō)明公司對(duì)擔(dān)保債務(wù)僅計(jì)提20%的預(yù)計(jì)負(fù)債是否充分，是否符合《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則第13號(hào)——或有事項(xiàng)》的相關(guān)規(guī)定，是否存在預(yù)計(jì)負(fù)債計(jì)提不充分導(dǎo)致凈資產(chǎn)為負(fù)從而觸發(fā)財(cái)務(wù)類退市的情形。

五是關(guān)于資金來(lái)源。預(yù)案披露，本次非公開發(fā)行股票募集資金、重大資產(chǎn)出售對(duì)象均為控股股東中裕嘉泰，合計(jì)需支付資金3.7億元左右，且實(shí)際控制人李明還需承擔(dān)公司償還擔(dān)保債務(wù)的兜底義務(wù)。

對(duì)此，上交所要求ST九有及控股股東結(jié)合控股股東自身經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)狀況，說(shuō)明本次認(rèn)購(gòu)股份、收購(gòu)資產(chǎn)等的具體資金來(lái)源，是否存在資金無(wú)法及時(shí)到位的風(fēng)險(xiǎn)。

公開信息顯示，ST九有主營(yíng)業(yè)務(wù)涉及公關(guān)營(yíng)銷服務(wù)、互聯(lián)網(wǎng)信息服務(wù)、直播服務(wù)等等。

二級(jí)市場(chǎng)方面，ST九有8月1日收跌0.9%報(bào)2.19元/股，年初至今跌20.65%，現(xiàn)總市值14億元。

標(biāo)簽： 是否存在 非公開發(fā)行 控股股東